Document „Decriptarea numerarului neutilizat depus printr-un bancomat”.

S-au adăugat elementele corespunzătoare ale directorului " Tipuri de impozite și plăți", operațiuni de documentare" Reflectarea salariului în contabilitate».

Venituri și cheltuieli din reevaluarea valorilor valutare în sistemul fiscal simplificat

În conformitate cu Legea federală nr. 94-FZ din 25 iunie 2012, reevaluarea proprietății sub formă de valori valutare și creanțe (obligații), a căror valoare este exprimată în valută străină, inclusiv pe conturile bancare în valută străină , din cauza unei modificări a cursului valutar oficial în valută Federația Rusă, în sensul capitolului 26.2 din Codul fiscal al Federației Ruse nu se efectuează, veniturile și cheltuielile din reevaluarea specificată nu sunt determinate și nu sunt luate în considerare.

Din 01.01.2013, documentul „Reevaluare valutară” nu reflectă în Caietul de Venituri și Cheltuieli (STS) venituri și cheltuieli din reevaluarea valutară în numerar și pe conturile personale ale unei instituții autonome care aplică un sistem simplificat de impozitare.

Schimb de documente electronice

În configurație este încorporat un subsistem pentru schimbul de documente electronice cu contractanții.

Există două opțiuni de schimb disponibile:

• Prin intermediul unui operator de gestionare electronică a documentelor;
• Schimb direct cu contrapartea.

Atunci când se utilizează schimbul direct cu contrapărțile, documentele electronice pot fi transferate:

• Printr-o resursă de fișier;
• Printr-o resursă ftp;
• Prin e-mail.

A fost implementat schimbul de următoarele documente electronice:

• Actul de acceptare și livrare a muncii prestate (servicii prestate);
• TORG-12;
• Factura fiscala;
• Factura de corectare;
• Document electronic arbitrar.

Capacitatea de a genera documente electronice a fost adăugată la următoarele documente de configurare:

De ieșire:

• Acțiunea de a furniza servicii. Corespunde documentului electronic „Certificat de acceptare pentru munca prestata (servicii prestate)”;
• Realizarea materialelor. Corespunde documentului electronic „TORG-12”;
• Factură emisă. Corespunde documentului electronic „Factura”;
• Factura corectiva emisa. Corespunde documentului electronic „Factura”;
• Factura de corectare emisă. Corespunde documentului electronic „Factura de corectare”.

Inbox:

• Servicii ale terțelor părți. Se formează la primirea documentului electronic „Certificat de acceptare pentru munca prestată (servicii prestate)”;
• Achizitie de materiale. Format la primirea documentului electronic „TORG-12”;
• Factura primita. Se formează la primirea documentului electronic „Factură”;
• Factura corectiva primita. Formată la primirea documentului electronic „Factură”, care corectează factura originală;
• Factura corectiva primita. Se formează la primirea documentului electronic „Factură corectivă”.

Alte modificari

Document „Transferul costurilor NFA către un alt KFO, KPS”.

S-a adăugat generarea automată de noi conturi de lucru pentru noile KFO și KPS la postarea unui document.

Contabilitatea pasivelor

în documente" Cerere de modificare a angajamentului bugetar" Și " Informații despre angajamentul bugetar acceptat" a adăugat capacitatea de a indica „Numărul de document executiv” și „Data documentului executiv”.

La precizarea „Numărul actului executiv” și „Data documentului executiv” în forma tipărită 0531702 se formează secțiunea 3 „Detalii document executiv”.

Rapoarte „Rezumatul datelor de performanță…”

În rapoarte" Date de sinteză privind execuția bugetului PBS", "Date de sinteză privind execuția bugetului GRBS, RBS" Și " Date rezumative privind implementarea planului FCD„ S-a adăugat posibilitatea de selecție și grupare după caracteristici suplimentare a subconto-ului „Clasificare bugetară suplimentară” și „Acorduri”.

Documente de numerar

Pentru tranzacție tip „Alte” documente „ Aplicație pentru fluxul de numerar" Și " Ordin de plata „A fost adăugată posibilitatea de a selecta tipul CPS „gKBK”.

În document " Aviz de clarificare a tranzacțiilor cu clienții» S-a adăugat posibilitatea de a intra pe baza documentului « Cerere de numerar (card bancar)».

Document „Decriptarea numerarului neutilizat depus printr-un bancomat”

În document, atributul „Secțiunea cont personal” a fost mutat în secțiunea tabelară în conformitate cu cerințele formatului OFK al albumului 10.0. Vizibilitatea recuzitei este determinată de data de valabilitate a albumului.

Documentul „Venituri contabile din vânzarea mijloacelor fixe (IA, NLA)”

În document a fost adăugată caseta de selectare „Reflect TVA on CFR 2”, care determină ce CFR va reflecta operațiunea de calcul a TVA. Dacă caseta de selectare este dezactivată, atunci acumularea se va face conform CFA specificat în document.

Documentul Storno

S-a adăugat posibilitatea de a introduce un document " Storno"pe baza documentului" Transferul costurilor NFA către un alt KFO, KPS".

Director „Forme organizatorice și juridice ale subiecților de drept civil”

Lungimea codului directorului a fost mărită la 5 caractere, iar lungimea numelui la 120. Modificările au fost făcute în conformitate cu Ordinul lui Rosstandart din 16 octombrie 2012 nr. 505-st „Cu privire la adoptarea și implementarea clasificatorul integral rusesc al formelor juridice OK 028-2012”.

Jurnalele de documente

În jurnalele de documente, linia de informații afișează informații despre autor și utilizatorul care a făcut ultima modificare documentului curent. Informațiile sunt afișate în funcție de setarea modului corespunzător din setările programului.

Raportare contabilă reglementată

Livrarea include kit versiunea 2.0.23.8 de formulare situațiile financiare stabilit prin ordinele Ministerului de Finanțe al Rusiei nr. 33n din 25 martie 2011 și nr. 191n din 28 decembrie 2010 (modificat prin Ordinul nr. 191n al Ministerului rus de Finanțe din 29 decembrie 2011).

Raportarea fiscală reglementată

Schimb cu sistemele de trezorerie și instituțiile bancare

Versiunea 1.0.16 include un album cu versiunea 10 din 12/11/2012 de formate de schimb cu sisteme de trezorerie (fișier OFK.xml).

Livrarea versiunii 1.0.16 include, de asemenea, un fișier care conține toate formatele de schimb anterioare cu sisteme de trezorerie până la versiunea 9.0 inclusiv (fișier oldOFK.xml).

Transfer de date de la BSU 1.0 la BSU 2.0

Reguli de conversie pentru schimb de la BSU ed. 1.0 versiunea 1.0.16 în BSU rev. 2.0 versiunea 2.0.7 actualizată la versiunea 1.16.7.1.

1. Versiunea este destinată actualizării de la configurațiile versiunilor 1.0.15.3 și 1.0.15.4. Procedura de actualizare este dată în fișierul 1cv8upd.htm;
2. Informații suplimentare despre actualizarea versiunii și o listă de fișiere suplimentare incluse în distribuția versiunii sunt oferite în fișierul ReadMe.txt;
3. O listă completă a modificărilor din versiune și a erorilor remediate este dată în fișierul Contabilitate institutie publica. Versiunea 1.0.16. Modificări în versiunea.mxl.

În acest articol aș dori să vorbesc despre principalele mijloace. Și anume, achiziția și plata conform diferitelor coduri de securitate financiară (CFO) sau conform diferitelor caracteristici de clasificare a conturilor (CPS). La urma urmei, se întâmplă adesea ca o instituție să primească fonduri în cadrul unui program (și, prin urmare, - KFO) și este posibil să plătească pentru servicii de instalare și livrare de la un alt KFO. Luați în considerare un astfel de caz în programul 1C: Contabilitatea unei instituții de stat 8, ediția 2.0.

Să luăm elementele de bază:

După creare, completăm documentul cu date:

De asemenea, completăm filele „Suplimentar”, „Informații despre echipamente”, „Comision”. Fila „Operațiune contabilă” ne interesează, vom selecta acolo opțiunea corespunzătoare:

După selectarea operației, devin disponibile detaliile pentru completare:

Când este ținut, documentul generează următoarele mișcări:

După ce am achiziționat un mijloc fix, acesta trebuie să fie livrat, apoi instalat și configurat. Vom folosi serviciile unor organizații terțe, pe care le vom plăti din fondurile altui CFD:

Să umplem documentul cu date:

Vă rugăm să rețineți că plătim aceste servicii dintr-un alt CFD.
Să verificăm documentul, să ne uităm la postări:

După ce toate costurile de achiziție sunt colectate sub formă de investiții de capital, este necesar să se țină cont de mijlocul fix. Dar, din moment ce părți din cost au fost plătite din CFD-uri diferite, acest lucru nu se poate face direct. Prin urmare, este necesar să transferați costurile către CFD-ul pe care va fi stocat în continuare acest mijloc fix și din care se va percepe amortizarea.
Pentru a evalua situația, vom forma un bilanţ pentru contul 106.31 (contul pe care se acumulează costurile în exemplul nostru):

În acest formular, raportul nu este informativ, așa că trebuie să efectuați următoarele setări:

Generam din nou raportul, obținem următoarea imagine:

După cum se poate observa din raport, costurile pentru mijlocul fix în sine au trecut printr-un CFA, costurile pentru serviciile organizațiilor terțe - conform altuia. Și în această situație, dacă folosim documentul „Adopția pentru evidența mijloacelor fixe, imobilizărilor necorporale, activelor necorporale”, nu va fi posibilă generarea automată a costului mijlocului fix, programul pur și simplu nu va vedea costurile pentru un alt CFO.
Prin urmare, este necesar să se transfere costurile între CFO. Pentru aceasta, în programul 1C: Contabilitatea unei instituții de stat 8, ediția 2.0. există un document special „Transferul investițiilor în NFA”. Îl poți găsi:

Documentul este un mecanism universal de transfer de investiții de la un CFD la altul sau de la un CPS la altul:

Să completăm documentul, care constă din două părți: în stânga indicăm detaliile din care dorim să transferăm, iar în dreapta - unde să transferăm:

În acest document, trebuie să indicați și contul de transfer, i.e. contul cu care se va efectua transferul. De obicei, acesta este contul 304 06 „Decontări cu alți creditori” (pot fi utilizate și conturile de rezultat financiar). Trebuie indicat în document (KPS este recomandat să folosească același ca și la achiziționarea de mijloace fixe și servicii suplimentare). În consecință, KEK din partea stângă va fi 830 - „Reducerea altor conturi de plătit”, în dreapta - 730 „Creșterea altor conturi de plătit”:

După ce completați această filă, trebuie să mergeți la următoarea - „Investiții de capital”. Pe această filă, trebuie să specificați activul principal, care este obiectul atașării în exemplul nostru. Recomand să folosiți butonul de selecție convenabil:

Se va deschide un formular în care vor fi afișate mijloacele fixe de care avem nevoie:

După ce mijlocul fix a fost selectat, trebuie să calculați costul folosind un buton special:

Fila completată arată astfel:

Pentru control, vom forma un bilanţ. Acordați atenție setărilor. Pentru a minimiza numărul de erori în contabilitate, vă recomandăm să analizați acest raport după fiecare tranzacție mai mult sau mai puțin majoră. Această procedură vă va permite să evitați neajunsurile accidentale (alegerea CPS-ului sau CFD-ului greșit, de exemplu):

Să analizăm factura 304:

Cifra de afaceri în cont este corectă, deoarece contul a fost folosit ca auxiliar în timpul transferului.
După ce analizăm contul 106:

După cedarea investițiilor, s-a încasat întregul cost al mijlocului fix pe contul 106.31. Acum se poate lua în considerare:

Să alegem următoarea operație:

Completați documentul:

După aceea, să trecem la a doua filă „Costul investițiilor”.Pe această filă, selectați obiectul investițiilor și contul. După selecție, costul va fi completat automat. Dacă este necesar, puteți folosi butonul „Calculați costul”:

În următoarea filă „Mijlocuri fixe, active necorporale, active necorporale” trebuie să completați datele. Să adăugăm instrumentul principal folosind butonul:

În această filă, introduceți informații despre contul contabil, durata de viață utilă, valoarea amortizarii, numerele de inventar ale cardului și mijlocul fix în sine:

Completați datele privind reflectarea în contabilitate. Făcând clic pe un hyperlink dintr-o coloană cu același nume, se deschide următorul formular:

În formular, trebuie mai întâi să selectați ordinea de rambursare a costului în contabilitate. Deoarece mijlocul nostru fix valorează mai mult de 40 de mii de ruble, în acest caz se percepe amortizarea, în timp ce metoda este liniară. De asemenea, selectăm contul de alocare a costurilor și tipurile de costuri.
Odată finalizată, fila arată astfel:

La înregistrare, documentul generează următoarele mișcări pe conturi:

Astfel, s-a luat în calcul un nou mijloc fix.

Pentru a efectua operația nr. 5, 1C a adăugat un document la configurație „Transferul costurilor NFA către un alt KFO, KPS”, care este conceput pentru a transfera investiții de capital în active fixe, active necorporale și active neproduse colectate în cont. 106, către un alt KFO și (sau) KPS (vezi Fig. 1).

Se folosește pentru a reflecta acceptarea de către instituție pentru contabilizarea pe tip de activitate (KFO = 4) a investițiilor în NFA efectuate în detrimentul subvențiilor pentru alte scopuri (KFO = 5) sau a investițiilor bugetare (KFO = 6) în conformitate cu Scrisoare a Ministerului de Finanțe al Rusiei din 18 septembrie 2012 Nr. 02-06-07/3798 „Cu privire la reflectarea în situațiile contabile și financiare ale instituțiilor bugetare, autonome, precum și în contabilitatea bugetară și raportarea bugetară a organelor care exercită funcțiile și atribuțiile fondatorului instituției, tranzacțiile cu bunuri imobiliare, în privința cărora instituția nu are dreptul de a dispune în mod independent și mai ales bunuri mobile de valoare”.

În acest exemplu, schimbăm atât CFA, cât și CPS. Pentru executare ultima operatie(Nr. 6) la acceptarea obiectului OS pentru contabilitate, trebuie să selectați elementul de meniu din panoul de control "Accept", la fel ca în document „Achiziție de active fixe, active necorporale”(vezi fig. 2).

Operațiuni similare în activitățile curente pot fi utilizate între KFO=2 și KFO=4. Nu ai azi Bani dintr-o subvenție pentru implementarea sarcinilor g (m) (neprimite încă), dar există și extrabugetare, iată o sursă de împrumut KFO = 2. bun material metodologic pe acest subiect vor fi scrisori de la Ministerul de Finanțe al Rusiei din 9 februarie 2012 Nr. 02-03-09 / 428 „Cu privire la plățile sociale efectuate de instituții în 2012” si din 04.09.2012 Nr.02-06-10/3517.

Scrisoarea nr. 02-06-07/3798 a Ministerului rus de Finanțe din 18.09.2012 a furnizat clarificări cu privire la contabilitatea instituțiilor bugetare și autonome pentru achiziționarea de proprietăți pe cheltuiala subvențiilor pentru alte scopuri (KFO 5).

Se prevede acceptarea in contabilitate a investitiilor in imobiliare efectuate pe cheltuiala subventiilor in alte scopuri, conform tipului de activitate "4" (KFO 4) in baza Certificatului (f. 0504833).

În conformitate cu anexa la scrisoarea Ministerului de Finanțe al Rusiei din 18 septembrie 2012 Nr. 02-06-07 / 3798, se fac următoarele înregistrări contabile:

1. Formarea de investiții în proprietate în detrimentul subvențiilor în alte scopuri

Dt 5 106 xx 310

Kt 5 302 31 730

Dt 5 304 06 830

Kt 5 106 xx 310

Dt 4 106 xx 310

Kt 4 304 06 730

Dt 4 101 xx 310

Kt 4 106 xx 310

Reflectarea achiziției de proprietăți în detrimentul subvențiilor pentru alte scopuri în programul „1C: Contabilitatea unei instituții de stat 8”

1. Formarea de investiții în proprietate în detrimentul subvențiilor în alte scopuri.

În programul „1C: Contabilitatea unei instituții de stat 8”, formarea investițiilor în active imobilizate este reflectată în documentul „Achiziție de active fixe și necorporale” cu operațiunea corespunzătoare.

La achiziționarea de active fixe pe cheltuiala subvențiilor pentru alte scopuri, documentul „Achiziția de active fixe și imobilizate necorporale” ar trebui să indice KFO - 5.

Pe fila „Investiții de capital” a documentului „Achiziție de imobilizări și imobilizări necorporale” este indicat elementul din directorul „Active fixe”.

La înregistrarea unui document, înregistrările contabile sunt generate pentru KFO 5.

2. Acceptarea de către instituție pentru contabilizarea pe tip de activitate „4” a investițiilor în proprietate efectuate pe cheltuiala subvențiilor în alte scopuri (Pe baza Certificatului (f. 0504833))

Operațiunea de contabilizare a tipului de activitate „4” a investițiilor în imobiliare efectuate pe cheltuiala subvențiilor în alte scopuri din programul „1C: Contabilitatea unei instituții de stat 8” este documentată prin documentul „Transferul costurilor ANF către alta”. CFD, CPS”.

În antetul documentului, ca atribut „Cont”, ar trebui să selectați contul pentru care doriți să transferați date, în cazul nostru - 106.31.

În fila „General” din grupul „Detalii de anulare”, trebuie să specificați KFO și KPS din care ar trebui transferate investițiile, precum și contul (contul de anulare) prin care costurile sunt anulate din vechiul KFO (KPS) și analizele sale.

În grupul „Detalii de capitalizare”, trebuie să specificați CFD-ul și CPS-ul în care sunt transferate investițiile, precum și contul (contul de capitalizare) prin care sunt anulate costurile noilor CFR, CPS și analizele acestuia.

În conformitate cu prevederile scrisorii Ministerului Finanțelor al Rusiei din 18 septembrie 2012 nr. 02-06-07 / 3798, la transferul investițiilor de la KFO 5 la KFO 4, contul 304.06 trebuie indicat ca cont de tranzit.

În fila „Investiții de capital”, ar trebui să indicați obiectul, investițiile de capital pentru care ar trebui să fie transferate într-un alt CFD. Cantitatea și costul contabilizat pentru obiect vor fi introduse automat.

La înregistrarea documentului, sunt generate înregistrări pentru anularea datelor din vechiul CFD (CPS) în debitul contului de anulare selectat, precum și înregistrări pentru înregistrarea datelor în noul CFR (CPS) din creditul înregistrării. cont.

Din documentul „Transferul costurilor NFA către un alt KFO, KPS”, poate fi generată o Notificare (f. 0504805) pentru a anunța managerul cu privire la cheltuielile subvenției.

3. Acceptarea în contabilitate a mijloacelor fixe pe tip de activitate „4”

După transferul costurilor către KFO 5, mijlocul fix poate fi acceptat în contabilitate în contul corespunzător al contului 101 00 „Active imobilizate” prin documentul „Acceptare pentru evidența mijloacelor fixe și imobilizărilor necorporale” direct din documentul „Transfer de NFA costă un alt KFO, KPS”.

Pentru a face acest lucru, în document, faceți clic pe butonul „Accept pentru contabilitate”. Se va deschide o fereastră de procesare a serviciului, în care trebuie să faceți clic pe butonul „Generare”.

Se va genera documentul „Acceptarea în contabilitate a mijloacelor fixe și imobilizărilor necorporale” în care se vor completa majoritatea detaliilor.

Filele „Mije fixe” și „Depreciere” sunt completate în mod obișnuit.

La înregistrarea unui document, înregistrările contabile sunt generate pentru acceptarea unui obiect de inventar pentru contabilitate.

Pavlova Maria,

Consultant al companiei ANT-HILL

Întreținerea proprietății cesionate instituției de către fondator sau dobândite de instituție pe cheltuiala fondurilor alocate acesteia de către fondator în aceste scopuri se realizează pe cheltuiala unei subvenții pentru îndeplinirea sarcinii. Prin urmare, dacă o instituție achiziționează active fixe, de exemplu, printr-o subvenție țintită (KFO = 5), acestea trebuie luate în considerare conform tipului KFO = 4.
În paragraful 2.6 din scrisoarea Ministerului de Finanțe al Rusiei nr. 02-07-07 / 5669, Trezoreria Rusiei nr. 07-04-05 / 02-120 din data de 02.02.2017 atrage atenția asupra faptului că formarea de indicatori pentru conturi 7 101 10 000, 7 106 10 000, 5 101 00 000, 6 101 00 000 neprevăzuți.
Pentru transferul investițiilor într-o imobilizare într-un alt cod de tipul garanției financiare se folosește contul 304 06 „Decontări cu alți creditori”.

Să vedem cum să reflecte aceste acțiuni în program
În exemplul nostru, instituția a achiziționat un computer în detrimentul unei subvenții pentru alte scopuri (CFA=5).
Întocmim un document în program „Achiziționarea de active fixe, imobilizări necorporale”:

Completem toate datele necesare în document:
Cont de credit, contraparte, acord și alte baze pentru apariția obligațiilor, cont de debit, element de cost

În fila „Investiții de capital”, completăm și toate datele necesare: Obiect de investiție de capital, cantitate, sumă:

Din documentul postat, puteți tipări o declarație contabilă:

Pentru a reflecta transferul investițiilor într-un mijloc fix de la KFO 5 la KFO 4, se utilizează documentul „Transferul costurilor NFA către un alt KFO, KPS”.

Completăm documentul: indicăm contul 106.31, în fila „General” indicăm detaliile de anulare (KFO 5 și contul de anulare 304.06) și detaliile de înregistrare (KFO 4 și contul de înregistrare 304.06)

În fila „Investiții de capital”, trebuie să faceți o selecție în funcție de solduri și să selectați obiectul dorit, care este contabilizat în vechiul CFD.

Din documentul postat, puteți tipări declarația contabilă făcând clic pe butonul „Tipărește”.

Pentru a ține cont de mijlocul fix, folosim documentul „Acceptarea în contabilitate a mijloacelor fixe și imobilizărilor necorporale”. Acest document poate fi creat pe baza documentului „Transfer costuri NFA către alt CFD, CPS” făcând clic pe butonul A lua în considerare.

Pe fila „General” din documentul „Acceptare imobilizari si imobilizari necorporale” este necesara completarea Contului de Debit la care imobilizarea este acceptata in contabilitate.

În fila „Mije fixe” verificăm și completăm datele necesare: MOL, număr inventar, număr card inventar.

În fila „Amortizare”, completați datele: OKOF, Grup de amortizare, Procedura de rambursare a costurilor, Metoda de amortizare, Cont de cost de amortizare, Tipuri de cost.

Atunci când caseta de selectare „Dare în exploatare” este activată, concomitent cu acceptarea în contabilitate, în funcție de valorile detaliilor „Procedura de achitare a costului” și „ ”, se formează mișcări de registru la punerea în funcțiune a mijlocului fix.

După ce glisați din document, puteți imprima „ Act privind acceptarea transferului de obiecte de active nefinanciare " sau „decont contabil”.

Sper că materialul din acest articol vă va fi de folos și veți putea aplica aceste informații în munca dumneavoastră în programul 1C.