محاسبه مالیات حمل و نقل مالیات حمل و نقل، مزایا، نرخ ها
با استفاده از ماشین حساب می توانید هزینه مالیات خودرو را محاسبه کنید. برای انجام این کار، باید سال صورتحساب، منطقه، ساخت، مدل و سال ساخت ماشین مورد نیاز خود را انتخاب کنید و همچنین قدرت را بر حسب اسب بخار (اسب بخار) مشخص کنید. پس از آن، بر روی دکمه "محاسبه مالیات" کلیک کنید.
مالیات حمل و نقل یک مالیات منطقه ای است. اندازه آن، شرایط بازپرداخت و مزایای اضافی بسته به محل ثبت نام خودرو شکل می گیرد. برای درک مقدار اساسی پول، تعدادی پارامتر باید در نظر گرفته شود که در قوانین قانونی نظارتی منعکس شده است.
نحوه محاسبه مالیات خودرو
برای دریافت ایده ای از میانگین هزینه جریمه برای یک نوع خاص خودرو، باید به خاطر داشت که پارامترهای زیر هنگام تشکیل وظیفه حمل و نقل در نظر گرفته می شود:
- قدرت موتور؛
- دسته ماشین بر اساس تعداد اسب بخار؛
این یک لیست ناقص از پارامترهای در نظر گرفته شده است، با این حال، هنگام تشکیل پرداخت، اغلب با این موارد مواجه می شود. این اطلاعات به شما کمک می کند در هنگام خرید خودرو حرکت کنید.
میزان دقیق مالیات خودرو
اگر قبلاً مالک وسیله نقلیه هستید، باید دقیقاً میزان پرداخت را بدانید تا در زمان مناسب و در مبلغ مشخص شده بازپرداخت کنید. بهترین راه حل، محاسبه گر عوارض است. این یک ابزار مناسب است که به شما امکان می دهد محاسبات لازم را به صورت آنلاین انجام دهید و نتیجه را دریافت کنید. برای اطلاع از مبلغ و مدت پرداخت، باید اطلاعات خودرو را وارد کرده و منطقه ثبت نام را مشخص کنید. این برنامه به طور خودکار محاسبات لازم را انجام می دهد و میزان مالیات خودرو را روی صفحه کامپیوتر نمایش می دهد. علاوه بر هزینه نهایی، می توانید به سرعت اطلاعاتی در مورد مهلت پرداخت، در دسترس بودن مزایا، بدهی دریافت کنید.
مالیات خودرو یک مورد اجباری در هنگام کار با وسیله نقلیه است. عدم رعایت قانون منجر به پیامدهای منفی- جریمه، مجازات، محدودیت در استفاده از اتومبیل و مسئولیت اداری. اگر می خواهید سریع و راحت اطلاعاتی در مورد مقدار بدست آورید پولبرای پرداخت، سپس سیستم پرداخت آنلاین در وب سایت ما به شما این امکان را می دهد که همین الان اطلاعات لازم را دریافت کنید. علاوه بر قیمت دقیق، اطلاعاتی نیز در مورد نحوه پرداخت و مدت زمان اختصاص داده شده برای این کار به دست خواهید آورد.
البته برای دریافت مبلغ پرداختی می توانید اعداد مختلف را خودتان ضرب کنید یا از ماشین حساب مالیات حمل و نقل استفاده کنید. ما سعی کردیم یک سرویس تمام عیار برای شما ایجاد کنیم و نه تنها یک چک جریمه، بلکه یک ماشین حساب محاسبه مالیات را نیز در آن گنجانده ایم. این راز نیست که این گونهتعهدات ناپدید نشده اند (اگرچه برخی خوش بینان سرسختانه برعکس آن را استدلال می کنند). یک ماشین حساب مالیات حمل و نقل 2019 نیز برای آن وجود دارد. بیایید نحوه استفاده از آن را بفهمیم، محاسبه کنیم، کدام دسته از وسایل نقلیه و نهادها مشمول پرداخت نیستند و به ماشین حساب مالیات حمل و نقل نیاز ندارند.
چه کسی مالیات خودرو را پرداخت می کند؟
بنابراین، ماشین حساب مالیات برای هر صاحب انواع خودروهای زیر مفید خواهد بود:
- خودروهایی با ظرفیت حداقل 70 لیتر. با. - صاحبان آنها بیشترین استفاده کنندگان از ماشین حساب مالیاتی هستند.
- کامیون ها، از جمله آنهایی که در ترازنامه شرکت هستند - آنها همچنین نباید ماشین حساب مالیات حمل و نقل را دفن کنند.
- موتور سیکلت، اسکوتر، موتور سیکلت به محاسبه مالیات حمل و نقل نیاز دارد.
- قایق‌های بادبانی، موتوری و سایر قایق‌ها (به استثنای قایق‌های پارو، مشمول مزایا هستند، پرداختی از آنها دریافت نمی‌شود، به این معنی که محاسبه‌گر مالیات حمل‌ونقل 2019 بی‌فایده است).
- تجهیزات جاده ای، برخی از انواع وسایل نقلیه سنگین، از جمله وسایل نقلیه تمام زمینی و غیره. مالیات حمل و نقل را نیز محاسبه کنید.
تعدادی وسیله نقلیه دیگر وجود دارد که همه آنها موتوردار هستند که صاحبان آنها از ماشین حساب مالیاتی استفاده می کنند. اطلاعات بیشتردر وب سایت پیدا خواهید کرد. همه دسته‌های وسایل نقلیه قبلاً در ماشین حساب مالیات حمل و نقل وارد شده‌اند.
چه کسی پرداخت نمی کند و چه کسی به ماشین حساب مالیات خودرو نیاز ندارد؟
برای شروع، در مورد تجهیزاتی که ماشین حساب مالیات حمل و نقل 2019 برای آنها قابل استفاده نیست. در بالا اشاره کردیم قایق های پارویی، آنها همچنین شامل برخی از ماشین آلات کشاورزی هستند:
- تراکتور؛
- دروگرها و سایر ماشین های خودکششی که نیازی به محاسبه مالیات حمل و نقل ندارند.
علاوه بر این، ماشین حساب مالیات برای همه وسایل نقلیه، از جمله خودروهایی که به سرقت رفته اند یا هنوز تحت تعقیب هستند، مورد نیاز نیست. در این صورت مالک پس از ارائه سند مربوطه به سازمان مالیاتی از محاسبه مالیات حمل و نقل معاف می باشد.
- جانبازان جنگ جهانی دوم؛
- معلولان رزمی و بهداشتی (گروه های 1-2)؛
- سرپرستان کودکان دارای معلولیت؛
- دسته های دیگر از شهروندان با مزایای دولتی.
در این مورد، نیاز به محاسبه مالیات حمل و نقل توسط مقامات منطقه ای بر اساس قانون مالیات فدراسیون روسیه تعیین می شود. همچنین برای کسانی که ماشینشان موتوری با قدرت کمتر از 70 اسب بخار دارد نیازی به ماشین حساب مالیاتی نیست. با. بنابراین، ماشین حساب مالیات حمل و نقل 2019 به هیچ وجه برای دارندگان خودروهای قدیمی Zhiguli و مشابه اعمال نمی شود.
در مورد سازمان ها، شرکت های حمل و نقل بار و مسافر از محاسبه مالیات حمل و نقل معاف هستند. ماشین حساب مالیات حمل و نقل 2019 نیز برای ساکنان مناطق ویژه اقتصادی مورد نیاز نیست (اما این لحظه- با تصمیم اداره منطقه).
نرخ 2019 (محاسب مالیاتی آنها را در نظر می گیرد)
برای اینکه وارد جنگل قانون نشوید، استفاده از ماشین حساب مالیات حمل و نقل آسان تر است. اما اگر راه دیگری وجود نداشته باشد و نمی توانید ماشین حسابی برای محاسبه مالیات حمل و نقل 2019 پیدا کنید ، نرخ های پایه ، ضرایب اضافی و قدرت موتور در نظر گرفته می شود (به هر حال ، همه اینها قبلاً در ماشین حساب محاسبه مالیات برنامه ریزی شده است و هنگام وارد کردن پارامترها به طور خودکار صادر می شود).
ماشین حساب مالیات حمل و نقل 2019 حاصل ضرب شاخص های زیر را محاسبه می کند:
(نرخ پایه) x (قدرت موتور، اسب بخار) x (ضریب اضافی یا عدم وجود آن در صورتی که خودرو در رده "گران قیمت" قرار نگیرد)
یک مثال بدون ماشین حساب مالیات: ماشینی با ظرفیت 106 اسب بخار، نرخ پایه برای منطقه 25 روبل است، ضریب وجود ندارد، سپس مالیات حمل و نقل را محاسبه می کنیم و 2650 روبل در سال دریافت می کنیم.
ضریب اضافی تنظیم می شود (و در ماشین حساب مالیات برنامه ریزی می شود) فقط در صورتی که هزینه ماشین از 3 میلیون روبل تجاوز کند.
چگونه از ماشین حساب مالیات استفاده کنیم؟
بنابراین، شما تصمیم گرفته اید از ماشین حساب مالیات خودرو استفاده کنید. ابتدا پارامترهای ماشین خود را پیدا کنید، یعنی: قدرت موتور و نرخ مالیات پایه برای منطقه خود. به هر حال، دومی را می توان در اینترنت در وب سایت رسمی خدمات مالیاتی فدرال بررسی کرد. پس از آن، با وارد کردن اطلاعات لازم در فیلدهای مربوطه، می توانید مالیات حمل و نقل 2019 را با ماشین حساب در وب سایت ما محاسبه کنید. ما همچنین توجه شما را جلب می کنیم که تا دسامبر 2019، محاسبه برای سال 2018 انجام می شود، و تا 01 ژانویه 2020 - برای سال 2019. از ماشین حساب محاسبه مالیات مناسب و منبع ما استفاده کنید، همیشه در حال حرکت باشید، بدون جریمه و مشکل!
همیشه پرداخت مالیات حمل و نقل برای خودروهای گران قیمت ضروری نیست
اگر قیمت خودرو بیش از 3 میلیون روبل باشد. اما در لیست فعلی خودروهای گران قیمت نیست. هنگام محاسبه مالیات حمل و نقل در رابطه با این خودرو، ضریب ضرب اعمال نمی شود. نامه خدمات مالیاتی فدرال مورخ 01.06.17 شماره BS-4-21/10448@
نحوه تعیین «سن» خودرو به منظور اعمال افزایش ضرایب مالیات حمل و نقل
مالیات حمل و نقل برای خودروهایی به ارزش بیش از 3 میلیون روبل با در نظر گرفتن ضریب ضرب محاسبه می شود. مقدار این ضریب به تعداد سال بستگی دارد. از سال ساخت خودرو به دوره مالیاتی که مالیات آن پرداخت می شود منتقل می شود. چنین توضیحاتی در نامه وزارت دارایی روسیه مورخ 18 مه 2017 به شماره 03-05-05-04 / 30334 آمده است.
محاسبه شرایط از سال ساخت خودروی سواری مربوطه شروع می شود. "سن" خودرو از سال ساخت خودرو تا دوره مالیات محاسبه می شود. (سال تقویمی). که برای آن مالیات پرداخت می شود. به عنوان مثال، اگر خودرویی به ارزش 3 میلیون تا 5 میلیون روبل در سال 2014 تولید شده باشد. سپس هنگام محاسبه مالیات حمل و نقل برای سال 2016، ضریب ضربی 1.1 اعمال می شود.
به منو
روش محاسبه مالیات حمل و نقل خودروهای خارجی، خودروهای معتبر
نکته مهم: بسته به اینکه چند سال از تاریخ ساخت خودرو گذشته باشد، همان مدل به گروه های قیمتی مختلف اختصاص داده می شود. این با ستون لیست "تعداد سال از سال صدور" نشان داده شده است. برای مثال BMW X6 xDrive50i با حجم موتور 4395 سی سی. دو بار لیست شده را ببینید
- در گروه قیمت "از 3 تا 5 میلیون روبل" با یادداشت "از 2 تا 3 سال (شامل)"؛
- در گروه قیمت "از 5 تا 10 میلیون روبل" با یادداشت "بیش از 2 سال".
بنابراین، بسته به "سن" که این خودرو در سال 2017 به آن رسیده است، باید مالیات آن را محاسبه کنید.
- با ضریب 2.0 - اگر کمتر از دو سال سن داشته باشد.
- با ضریب 1.1 - اگر از دو تا سه سال سن دارد.
- بدون ضریب افزایش - اگر بیش از سه سال از عمر آن گذشته باشد.
در لیست خودروهای گران قیمت برای یک سال خاص، ممکن است مدلی از یک سال ساخت خاص با نوع و قدرت موتور مشخصی وجود نداشته باشد. در صورتی که سازمان دارای خودرویی با همان برند و با همان مشخصات باشد. در محاسبه مالیات حمل و نقل امسال ضریب افزایش را اعمال نکنید. ضریب افزایش را اعمال نکنید حتی اگر در ستون "تعداد سال از سال صدور" لیست فاصله زمانی برای یک سال خاص ارائه نشده باشد. که وسیله نقلیه شما وارد آن می شود. این در نامه خدمات مالیاتی فدرال روسیه مورخ 11 ژانویه 2017 شماره BS-4-21/149 آمده است.
به عنوان مثال، در لیست 2017 برای LEXUS LX 570 (خط 255)، ستون "تعداد سال از سال ساخت" تنها با یک بازه مربوط است - "از دو تا سه سال شامل". خودرویی از این برند که در سال 2016 ساخته شده است، در سال 2017 در این بازه زمانی قرار نمی گیرد. از آنجایی که باید در رده "از یک تا دو سال" باشد. بنابراین لازم است مالیات حمل و نقل و پیش پرداخت های روی آن در سال 1396 بدون در نظر گرفتن ضریب افزایش محاسبه شود.
به منو
نمونه ای از محاسبه مالیات حمل و نقل خودروی گران قیمت برای سال 2017
در ترازنامه سازمان (مسکو) عبارتند از:
- خودروی سواری آئودی S6 آوانت کواترو با قدرت موتور 310 اسب بخار، عرضه 2015. این خودرو در سال 2016 در بازار ثانویه به قیمت 2،500،000 روبل خریداری شد.
- خودروی سواری مرسدس بنز CLS 400 4MATIC با قدرت موتور 333 اسب بخار محصول سال 1395. این خودرو در ژانویه 2016 در یک نمایندگی به قیمت 5،200،000 روبل خریداری شد.
هر دو مدل در لیست خودروها قرار دارند. مالیات حمل و نقل که باید با در نظر گرفتن ضریب افزایشی آن را شارژ کنید. با اينكه هزینه واقعیآئودی کمتر از 3000000 روبل. و مرسدس بنز - بیش از 5000000 روبل. مالیات حمل و نقل برای آنها باید با در نظر گرفتن ضریب ضربی پرداخت شود. برای خودروهای گروه قیمت از 3 تا 5 میلیون روبل ارائه شده است.
برای تعیین ضرایب ضرب در سال 2017، مدت زمان سپری شده از سال ساخت خودرو می باشد.
- برای یک ماشین آئودی - از دو تا سه سال. ضریب افزایش - 1.1;
- برای یک ماشین مرسدس بنز - حداکثر دو سال. ضریب افزایش -1.3.
نرخ مالیات حمل و نقل برای این دسته از اتومبیل ها 150 روبل است. برای 1 لیتر با. (ماده 2 قانون شهر مسکو مورخ 9 ژوئیه 2008 شماره 33). دوره های گزارش برای مالیات تعیین نشده است.
مالیات حمل و نقل به شرح زیر محاسبه می شود:
- برای یک ماشین آئودی - 51150 روبل. (310 اسب بخار × 150 روبل / اسب بخار × 1.1)؛
- برای یک ماشین مرسدس بنز - 64935 روبل. (333 اسب بخار × 150 روبل / اسب بخار × 1.3).
مالیات بر خودروهای گران قیمت
نامه وزارت دارایی روسیه به شماره 03-05-04-01/28303 مورخ 11 ژوئن 2014
در مورد نحوه محاسبه شرایط مندرج در بند 2 ماده 362 قانون مالیات فدراسیون روسیه. و اعمال ضریب ضربی در رابطه با خودروی سواری تولید شده در سال 2014 به ارزش 3 میلیون تا 5 میلیون روبل
وزارت امور مالیاتی و سیاست تعرفه گمرکی. نامه مورخ 03.06.2014 N BS-4-11/10518 در مورد روش محاسبه شرایط. در بند 2 فدراسیون روسیه مشخص شده است. و اعمال ضریب ضرب در رابطه با خودروی سواری تولید شده در سال 2014 به ارزش 3 میلیون تا 5 میلیون روبل و گزارشات.
طبق بند 2 ماده 362 قانون مالیات فدراسیون روسیه (از این پس به عنوان قانون شناخته می شود). برای خودروهایی با هزینه متوسط 3 میلیون روبل یا بیشتر، مبلغ مالیات با در نظر گرفتن ضریب ضرب محاسبه می شود:
1.1 - در رابطه با خودروهایی با هزینه متوسط 3 میلیون تا 5 میلیون روبل با احتساب. از سال صدور که 2 تا 3 سال آن گذشته است.
1.3 - در رابطه با خودروهایی با هزینه متوسط 3 میلیون تا 5 میلیون روبل. از سال صدور که از 1 سال به 2 سال گذشته است.
1.5 - در رابطه با خودروهایی با هزینه متوسط 3 میلیون تا 5 میلیون روبل با احتساب. از سال صدور که بیش از 1 سال نگذشته باشد.
توجه: از 1 ژانویه 2018، برای محاسبه مالیات حمل و نقل خودروها از 3 تا 5 میلیون روبل. و در "سن" نه بیشتر از سه سال، یک ضریب ضرب واحد 1.1 ایجاد می شود. شانس 1.3 و 1.5 لغو شد
2- در رابطه با خودروهای با هزینه متوسط 5 میلیون تا 10 میلیون روبل با احتساب. از سال صدور که بیش از 5 سال نگذشته باشد.
3 - در رابطه با خودروهای با هزینه متوسط 10 میلیون تا 15 میلیون روبل با احتساب. از سال صدور که بیش از 10 سال نگذشته باشد.
3- در رابطه با خودروهایی با هزینه متوسط 15 میلیون روبل که از سال تولید آن بیش از 20 سال نگذشته باشد.
در عین حال مشخص می شود که محاسبه دوره های مشخص شده در این بند از سال ساخت خودروی سواری مربوطه شروع می شود. بر اساس هنجار مشخص شده کد، مدت محاسبه تعداد سالها. از سال ساخت ماشین گذشت. که برای آن ضریب اعمال می شود. مقرر در بند 2 ماده 362 قانون. از سال ساخت خودرو تا دوره مالیاتی که مالیات آن پرداخت می شود محاسبه می شود.
بنابراین هنگام محاسبه مالیات حمل و نقل سال 1393 در رابطه با خودروی سواری، سال ساخت آن سال 1393 می باشد. هزینه از 3 میلیون تا 5 میلیون روبل. تعداد سال هایی که از سال ساخت این خودرو می گذرد 1 سال بیشتر نخواهد بود. در این رابطه، هنگام محاسبه مالیات حمل و نقل برای سال 2014، ضریب ضربی 1.5 اعمال می شود.
قائم مقام
مدیر بخش
A.V. سازانوف
به منو
افزایش ضرایب نرخ مالیات حمل و نقل خودروها
* فهرست وسایل نقلیه ای که برای آنها ضریب ضرب اعمال می شود. وزارت صنعت و تجارت روسیه باید حداکثر تا اول مارس هر سال در وب سایت خود پست کند. هر فهرست هنگام محاسبه مالیات حمل و نقل فقط برای آن سال اعمال می شود. که در آن این لیست منتشر شد (بند 2 ماده 362 قانون مالیات فدراسیون روسیه). بنابراین، هنگام محاسبه مالیات حمل و نقل برای سال 2015، لیست منتشر شده در 27 فوریه 2015 را اعمال کنید. هنگام محاسبه مالیات حمل و نقل برای سال 2016، با لیست منتشر شده در سال 2016 هدایت شوید.
** شاخص از اول ژانویه هر دوره مالیاتی تعیین می شود. شمارش معکوس تعداد سال ها از سال ساخت خودرو شروع می شود (نامه وزارت دارایی روسیه به تاریخ 11 ژوئن 2014 شماره 03-05-04-01 / 28303).
*** اگر در ابتدای سالی که مالیات برای آن محاسبه می شود، حداکثر سال از سال ساخت خودرو (ستون 2 جدول) منقضی شده باشد، ضریب ضرب برای این سال اعمال نمی شود (نامه وزارت دارایی روسیه به تاریخ 23 ژانویه 2015 به شماره 03-05-05-1817).
به منو
لیست خودروهای وارداتی گران قیمت از سال 2015 تا 2020
1. در صورتی که مارک خودرو در لیست ویژه ذکر نشده باشد. در سایت رسمی وزارت صنعت و تجارت منتشر شده است. سپس مالیات حمل و نقل در رابطه با این وسیله نقلیه باید بدون احتساب ضریب ضرب محاسبه شود. خدمات مالیاتی فدرال روسیه در نامه ای به تاریخ 06/01/17 شماره BS-4-21 / 10448@ این را یادآوری کرد.
2. در صورتی که تعداد سالهای گذشته از سال صدور مطابق با سال تعیین شده نباشد، نباید از ضریب ضرب استفاده کرد. (نامه خدمات مالیاتی فدرال روسیه به تاریخ 11.01.17 شماره BS-4-21/149).
3. اگر لیست شامل دو یا چند وسیله نقلیه یکسان با همان مشخصات فنی. سپس تمام شبهات کشنده، تناقضات و ابهامات به نفع مؤدی تفسیر می شود (). آن ها حداقل ضریب گرفته می شود.
لیست خودروهای گران قیمت 2019
وزارت صنعت و تجارت فدراسیون روسیه فهرست جدیدی از خودروهای با قیمت متوسط 3 میلیون روبل را منتشر کرده است. این لیست برای محاسبه مالیات حمل و نقل با در نظر گرفتن ضرایب افزایشی در سال 2019 ضروری است.
لیست به روز شده شامل 1193 مورد است وسايل نقليه(در مقایسه با نسخه سال گذشته، این لیست 153 موقعیت افزایش یافته است). از این تعداد، 576 اتومبیل از 3 میلیون تا 5 میلیون روبل، 447 اتومبیل - از 5 میلیون تا 10 میلیون روبل، 97 اتومبیل - از 10 میلیون تا 15 میلیون روبل و 73 اتومبیل - بیش از 15 میلیون روبل قیمت دارند.
به منو
لیست خودروهای گران قیمت 2018
وزارت صنعت و تجارت فدراسیون روسیه فهرست جدیدی از خودروهای با قیمت متوسط 3 میلیون روبل را منتشر کرده است. این لیست برای محاسبه مالیات حمل و نقل با در نظر گرفتن ضرایب ضرب ضروری است.
لیست به روز شده شامل 1126 وسیله نقلیه است (سال گذشته 909 وسیله نقلیه در لیست وجود داشت). از این تعداد، 556 خودرو از 3 تا 5 میلیون روبل، 387 - از 5 تا 10 میلیون روبل، 108 - از 10 تا 15 میلیون روبل قیمت دارند. و 75 - بیش از 15 میلیون روبل.
به منو
لیست خودروهای گران قیمت سال 2017 تایید شد
بر اساس قوانین مالیات حمل و نقل که از تاریخ 1393/01/01 لازم الاجراست، برای خودروهای گرانقیمتی که در فهرست ویژه قرار دارند، ضریب چند برابری اعمال می شود. مقدار ضریب بستگی به سال ساخت خودرو دارد.
لیست خودروهای گران قیمت هرساله (حداکثر تا اول اسفند) در سایت وزارت صنعت و تجارت قرار می گیرد. در سال 2017، 909 مدل خودرو در لیست قرار گرفت. برای مقایسه، در سال 2016 این لیست تنها 708 مورد را شامل می شد.
به منو
بارگذاری...
