Cum se anulează în 1s. Primirea și anularea articolelor de inventar

Selectarea materialelor pentru anulare în 1C: Contabilitate (8.3, 8.2, edițiile 3.0 și 2.0)

2016-12-07T17:06:05+00:00

Adesea, contabilii trebuie să anuleze materiale printr-o factură de cerință pentru o anumită sumă, sau chiar să anuleze toate materialele disponibile.

Această procesare vă permite să selectați ușor și clar suma corectă materialele necesare care atârnă ca sold în contul solicitat (de exemplu, 10.1). Procesarea este potrivită pentru „două” și „trei” în același timp.

Vă voi arăta cu un exemplu.

Procesare deschisă. Selectăm organizația, ziua în care vom anula și contul din care vom anula materialele.

Faceți clic pe butonul „Umpleți”:

Procesarea ne-a completat automat parte tabulară solduri în contul 10.1 în contextul depozitelor din 4 septembrie pentru organizația noastră:

Acum, chiar în partea tabelară, eliminăm materialele inutile (folosind butonul „Ștergere” sau tasta „Ștergere”) și ajustam numărul celor rămase, dacă este necesar.

Apoi apăsăm butonul „Creează Cerință Factură” – va fi creat automat documentul „Cerință-Factură”, deja completat cu datele noastre. Se dovedește foarte convenabil.

Iată procesul în sine (separat pentru „trei” și „doi”):

Descărcați pentru troika

Important #1! Dacă apare o eroare la deschiderea procesării " Violare de acces„despre ceea ce trebuie făcut.

Important #2! Când orice alta eroare dupa deschidere sau in timpul procesarii - urmati .
Sănătos!

Descărcați pentru deuce

Sănătos!
Cu sinceritate, Vladimir Milkin(profesor și dezvoltator).

În orice construcție industrială sau altă organizație în care există un articol de costuri materiale, contabilul se confruntă cu operațiunea de anulare a materialelor. Pentru a executa corect toate documentele și pentru a preveni încălcările la înregistrarea unor astfel de tranzacții comerciale, este necesar să se prevadă în politica contabila metoda de anulare. Legislația contabilă permite contabilitatea în 4 moduri:

• Cu costul unei unitati;
• la un cost mediu;
• metoda LIFO;
• Metoda FIFO.

Contabilitatea fiscală permite ștergerea doar prin 2 dintre metodele enumerate, și anume, prin cost mediu sau prin metoda FIFO. Pentru a apropia cât mai mult contabilitatea și contabilitatea fiscală, se recomandă utilizarea uneia dintre metode, întrucât repararea abaterilor în contabilitate și contabilitate fiscală este un proces destul de laborios.

Ștergerea materialelor la cerere-factură

Pentru a anula materiale în programul 1C Enterprise versiunea 8.3, trebuie să selectați metoda de anulare stabilită în politica contabilă a organizației. Acest lucru se poate face prin fila „Principal”, subsecțiunea „Setări” - „Politica contabilă”.

Acest buton deschide jurnalul documentelor înregistrate. Pentru a crea o nouă politică contabilă, trebuie să faceți clic pe butonul „Creați” pentru a corecta un dublu clic existent pe elementul dorit din listă.

În documentul care se deschide, selectați fila de inventar și metoda de anulare din listă în conformitate cu localul act normativ.

Fila „Materiale clientului” este completată numai atunci când se lucrează cu materiale primite de la clienți. Documentul este postat folosind butonul „Postează și închide”. Afișările create de document pot fi verificate prin intermediul butonului „Dt / Kt”.

Butonul „Imprimare” vă permite să creați un suport de hârtie în 2 versiuni:

• Forma arbitrară a cerinței-factură (fără a preciza prețul și valoarea);
• Formular unificat M-11.

Important: pentru a reflecta transferul materialelor în producție în unele industrii în care costurile materialelor sunt anulate în conformitate cu reglementările, un document al cerinței-factura nu este suficient, de exemplu, în construcții este necesar să se întocmească formularul M- 29.

Eliminarea materialelor cu un ciclu lung de utilizare

Pentru unii bunuri materiale, cum ar fi inventarul, rechizitele de uz casnic, îmbrăcămintea specială și echipamentul special, legislația contabilă nu permite o anulare unică, deoarece durata lor de viață este egală cu sau depășește 12 luni. Eliberarea în producție a unor astfel de articole de inventar este documentată în 1C prin documentul „Transferul materialelor în exploatare”, care poate fi deschis prin fila „Depozit”, secțiunea „Salopete și echipamente”.

Butonul deschide o listă de documente introduse, unde le puteți edita sau crea una nouă.

Un nou transfer la operațiune se realizează prin butonul „Creare”. Când creați, asigurați-vă că specificați parametrul „Depozit”. Documentul are 3 file în funcție de subcont, care reflectă valorile materiale:

• salopete;
• Echipament special;
• Inventar și accesorii de uz casnic.

Pozițiile sunt introduse în document prin butonul „Adăugați” sau butonul „Selectare”.

După adăugarea unei poziții în document, trebuie specificați următorii parametri:

• Individual;
• Scopul utilizării;
• Conturi.

Fiecare dintre opțiuni poate fi selectată din lista derulantă. Scopul utilizării este completat în conformitate cu politica contabilă aprobată a organizației. Acest parametru poate fi editat sau poate fi creat unul nou. În acest caz, este necesar să indicați:

• Articol de stoc pentru care este setat parametrul;
• Nume, cod;
• Cantitate conform ratei de emitere;
• Modul de rambursare a costului;
• viata utila;
• Cum se înregistrează cheltuielile.

Rambursarea costului va avea loc în funcție de metoda aleasă:

• Prin acumularea amortizarii prin metoda liniara;
• Prin rambursare forfetară la momentul punerii în funcțiune;
• Proporțional cu volumul de ieșire.

Specificarea metodei de reflectare a cheltuielilor este necesară pentru reflectarea corectă asupra conturilor contabilitate.

Important: dacă parametrul nu este specificat, unele operații de rutină nu vor fi efectuate automat.

Documentul este postat după apăsarea butonului „Postează” sau „Postează și închide”. Documentele pot fi tipărite în 2 moduri:

• Formular unificat M-11;
• Fișa de evidență a emiterii sub forma MB-7.

La înregistrarea unui document, costul articolelor de inventar este rambursat imediat și este debitat în conturile costurilor de producție, sau rambursarea are loc în rate egale pe toată perioada de funcționare. Pentru a reflecta taxa de amortizare, este necesar să creați un document „Rambursarea costului materialelor”. Această operațiune este creată automat când luna este închisă, sau poate fi deschisă sau creată prin jurnal, care se află în secțiunea „Depozit”.

După o rambursare unică a costului materialelor, acestea sunt transferate în conturi în afara bilanțului MTs01, MTs02, MTs03. În cazurile în care bunurile materiale sunt returnate de persoana căreia i-au fost transferate, returnarea este documentată în documentul „Returul materialelor din exploatare”.

În cazul deprecierii complete a activelor materiale, scăderile din conturile din afara bilanțului sau din conturile contabile (dacă materialul nu este amortizat integral) se efectuează prin documentul „Stergere materiale din exploatare”.

Acest document vă permite să tipăriți un formular unificat MB-8.

Important: pentru a reflecta corect costul materialelor scoase din funcțiune, este necesar să se efectueze operare de rutină„Ajustarea costului articolului”, care editează automat prețurile eliberate pentru producția de bunuri și materiale, ținând cont de parametrii specificați.

Când să anulați materialele din contul 10

Întrebarea când să anulați materialele din contul 10 poate apărea cu un contabil în două cazuri:

• Când este necesar să se acorde materiale producției pentru a crea produse finite, a presta servicii sau a efectua lucrări. Exemple obișnuite: ștergerea articolelor de papetărie la birou, piese auto pentru mașini și mașini-unelte, beton în construcții, diverse prețuri mici (MBP) etc.
• Când există o lipsă de materiale în depozit sau materialele devin inutilizabile. Pe baza rezultatelor, materialele ar trebui anulate ca alte cheltuieli.

Ce document în 1C pentru a anula materiale pentru producție

În fiecare caz, stergerile de materiale din contul 10 al înregistrării se formează în funcție de Kt-ul contului de inventar (contul 10). În programul 1C Accounting 8.3, următoarele documente sunt utilizate la anularea materialelor:

• Dacă materialele sunt puse în producție, se utilizează;
• În cazul în care materialele sunt anulate din cauza lipsei sau devin inutilizabile, se utilizează documentul „Anularea mărfurilor”.

Factura cerința documentului în 1C 8.3

Deci, materialele sunt puse în producție. Luați în considerare anularea bunurilor și materialelor în producție pas cu pas în programul 1C Contabilitate 3.0.

Pasul 1. Formăm documentul Cerință-factură

Selectăm secțiunea Producție - Lansare producție - Cerință-factură:

Pe ecran: Lista documentelor. Apăsăm butonul Crea:

Pasul 2. Completați titlul documentului Cerință-factură

• În câmp Număr
• In camp " din"- indicați data, luna și anul documentului;
• În câmp Stoc- reflecta depozitul pentru amplasarea materialelor:

Pasul 3. Completați tabelul de documente Cerință-Factură

Completarea filei materiale. Prin buton Adăuga introduceți numele materialului de anulat și cantitatea acestuia. Contul de material se completează automat cu o factură,:

Completarea filei Contul de cost. În grafic Contul de cost selectați contul de cheltuieli pentru anularea materialelor (20, 25.26). Pentru fiecare cont se utilizează propriile secțiuni de contabilitate analitică. De exemplu, pentru contul 26, trebuie să completați câmpurile SubdiviziuneȘi :

Pasul 4. Postarea documentului

Apăsăm butonul Conduce. La înregistrarea unui document, înregistrările sunt create pentru conturile de cost Dt (câmp Contul de cost) și CT al contului contabil (coloana cont contabil Mese materiale):

Postările pot fi vizualizate făcând clic pe butonul:

Pasul 5. Vizualizați formularele imprimabile ale documentului Revendicare factură

În 1C 8.3, din formularul Cerință-factură, este posibil să tipăriți două formulare:

• Cerința facturii;
• Formular standard M-11.

Selectarea unui imprimabil în funcție Sigiliu:

Formular imprimabil Cerință-aviz de trăsură la 1C 8.3:

M-11 imprimabil în 1C 8.3:

Pentru posibile erori la anularea materialelor, stabilirea unei interdicții de anulare a stocurilor în absența unui sold în depozit, vedeți videoclipul nostru:

Ștergerea materialelor deteriorate în 1C 8.3

Dacă există un deficit în depozit sau materialele devin inutilizabile, atunci, conform rezultatelor inventarului, este necesar să se anuleze materialele pentru alte cheltuieli. Să luăm în considerare pas cu pas cum să anulăm materialele dacă acestea devin inutilizabile în programul 1C Accounting 3.0.

Pasul 1. Creați un document Stergerea mărfurilor

Selectați secțiunea Depozit - Inventar - Radiere de mărfuri:

Lista de documente este afișată pe ecran. Apăsăm butonul Crea:

Pasul 2. Completați titlul formularului Radiere de mărfuri

• În câmp Număr– numărul documentului generat automat de program;
• In camp " Din"– data, luna și anul documentului;
• În câmp Stoc- reflecta depozitul pentru amplasarea materialelor;
• În câmp Inventar– se selectează documentul de inventar, în care s-a consemnat lipsa de materiale:

Pasul 3. Completați tabelul documentului Radiere de mărfuri

Prin buton Adăuga introduceți în tabel numele materialului de anulat și cantitatea acestuia Bunuri. Contul de material este completat automat cu contul specificat în cardul articol:

Pasul 4. Postarea documentului

Apăsăm butonul Conduce:

Documentul efectuează înregistrări la Dt al contului 94 și Kt al contului contabil (coloana cont contabil Mese Bunuri). Postările pot fi vizualizate făcând clic pe butonul:

Pasul 5. Vizualizarea formularelor tipărite ale documentului de anulare a mărfurilor

În 1C 8.3, două formulare pot fi tipărite din documentul de anulare a mărfurilor:

• Formular standard TORG-16.

Selectați imprimabilul făcând clic pe butonul Sigiliu:

Formularul „Act de radiere de bunuri” din formularul de radiere de bunuri:

Ce trebuie făcut dacă apare un mesaj de eroare în 1C 8.3 la postarea unui document de anulare

La postarea unui document, programul 1C 8.3 efectuează următoarele operații:

• Stabilește dacă depozitul specificat are cantitatea necesară de material;
• Estimează costul mediu al materialului casat.

Adesea, atunci când postați un document casat, puteți vedea un mesaj de eroare, de exemplu: Factura de cerință „Eșuată la încărcare”.<Номер документа>din<Дата документа>!» :

Apăsăm butonul Bine . Pe ecran apar mesaje prompte:

Programul 1C 8.3 informează că suma necesară nu este în sold:

• material specificat;
• În depozitul specificat;
• pe contul specificat.

Un raport standard vă va ajuta să aflați cauza erorii. Analiza subconto. Să generăm acest raport în 1C 8.3 și să facem mici setări pentru el.

Pasul 1. Specificați perioada raportului și tipul subconto

Pentru exemplul nostru, setați perioada: 01/01/2016. – 31.01.2016 Alegeți tipul de subconto- Nomenclatură:

Pasul 2. Completați setările raportului

Să facem setările făcând clic pe butonul Afișare setări:

Fila tipuri de subconto. Prin buton Adăuga completați subconto NomenclaturăȘi Depozite:

Marcaj gruparea:

• Setați caseta de selectare Pe sub-conturi;
• Selectați câmpurile după care vor fi grupate datele - NomenclaturăȘi Depozite:

Marcaj Selecţie activăm selecția după nomenclatura cerută. De exemplu, lucrarea „Snow Maiden”:

Marcaj Indicatori:

• Setați caseta de selectare BU (date contabile);
• Bifați caseta Cantitate:

Pasul 3. Generăm un raport

Apăsăm butonul Formă:

Pe ecran: Raport analiză Subconto Nomenclator, Depozite pentru 01/01/2016. -31.01.2016:

Pasul 4. Analiza datelor raportului

În exemplul nostru, sub forma documentului de cerință-factură, am încercat să ștergem două pachete de hârtie Snegurochka din depozitul principal, în timp ce era indicat contul contabil 10.06. Cu toate acestea, raportul arată că în depozitul principal în contul 10.6 există 1 pachet de hârtie „Snegurochka”, iar în depozitul de producție - 25 de pachete. Prin urmare, contul contabil ar trebui să fie 10.01.

Ștergerea materialelor în contabilitate este un proces care are anumite specificități și se desfășoară conform regulilor stabilite. În acest articol, ne vom uita la:

• cum se anulează materialele din 1C 8.3 Contabilitate pas cu pas;
• reguli pentru anularea articolelor de papetărie, piese de schimb și materiale de producție;
• ce să faci cu articolele consumabile de mică valoare (IBE);
• ce document anulează materialele din exploatare.

Luați în considerare anularea materialelor din 1C 8.3 folosind exemplul de articole de papetărie atribuite nevoilor generale.

• hârtie „Snow Maiden” - 30 de bucăți;
• perforator - 3 buc.;
• calculator - 3 buc.

Cum se anulează materialele pentru afaceri generale sunt necesare în 1C 8.3. Faceți un document Revendicare pe factură :

• În capitolul ;
• pe baza documentului Chitanță (act, factură) prin buton Creați pe baza .

Pe fila materiale indicați stocurile transferate pentru nevoile organizației și numărul acestora:

• cont contabil vor fi completate automat în funcție de setările din registrul de informații Conturi contabile de articole , dar îl puteți schimba manual.

Pe fila Contul de cost specificați contul de cheltuieli corespunzător și analiza acestuia:

• Contul de cost pe care se acumulează costurile. În exemplul nostru, costurile vor fi luate în considerare ca parte a cheltuielilor generale de afaceri pentru înregistrările contabile, deoarece materialele sunt anulate pentru nevoile generale de afaceri.
• Diviziunea costurilor , cărora li se eliberează materiale.
• Element de cost , care va acumula costuri din Tipul de cheltuială - Costuri materiale.

Postări de documente

Documentul generează postări:

• Dt 26 Kt 10.01 - costul materialelor este anulat ca parte a cheltuielilor generale de afaceri folosind metoda In medie.

Ajustarea costului materialelor anulate la costul mediu ponderat

Ajustarea costurilor se efectuează automat atunci când este efectuată în secțiune Operațiuni - Închiderea perioadei - Închiderea lunii.

Ajustarea alunecării la costul mediu ponderat se efectuează numai în cazurile în care există încasări pentru stocurile scoase la o lună de la eliminarea acestora.

Documentul generează cablarea:

• Dt 26 Kt 10.01 - ajustarea costului de alunecare la costul mediu ponderat.

Nuanțe: anularea pieselor de schimb

Contul 10.05 „Piese de schimb” include piesele de schimb pentru reparații, înlocuirea pieselor uzate ale mașinilor și echipamentelor.

Cum să ștergi piesele de schimb în 1C 8.3? La fel ca materialele generale de afaceri sunt anulate: un document Revendicare pe factură .

În acest caz, principalul lucru este să determinați pentru ce costuri sunt anulate piesele de schimb și să completați corect fila Contul de cost .

Dacă se folosesc piese de schimb pentru a remedia defecte, atunci fila Contul de cost completați după cum urmează:

De exemplu, dacă anvelopele unei mașini utilizate în scopuri comerciale generale sunt anulate, atunci fila Contul de cost completați astfel:

Tipul de cheltuială Cheltuieli - alte cheltuieli, deoarece costurile de întreținere a vehiculelor oficiale sunt incluse în componența altor cheltuieli (indirecte) din NU (clauza 11, clauza 1, articolul 264 din Codul Fiscal al Federației Ruse).

Nuanțe: ștergerea materialelor în timpul construcției

Postări de documente

Documentul generează postări

• Dt Kt - costul materialelor este luat în considerare la formarea costului inițial al mijloacelor fixe.

Scoaterea materialelor în producție

Există mai multe moduri de a șterge materiale pentru producție:

• document Revendicare pe factură În capitolul Producție - Lansare produs - Cerințe de factură;
• În capitolul Producție - Ieșire - rapoarte de producție pe schimb.

Revendicare pe factură

Document Revendicare pe factură este utilizat dacă materialele sunt anulate în cantitate totală până la producție, fără a fi împărțite într-o ieșire specifică.

Organizația produce încălțăminte pentru femei.

• semifabricate pentru tălpi - 2.000 buc;
• țesătură - 500 m².

Contabilitatea se face folosind subconto Produse In cont . La calcularea prețului de cost, se utilizează costul planificat al produsului finit.

Politica contabilă a organizației pentru BU și NU stabilește metoda de anulare a materialelor la cost mediu.

Faceți un document Revendicare pe factură În capitolul Depozit - Depozit - Cerințe de factură.

Dacă utilizați subconto Produse pe cont, apoi debifați Contul de cost în fila „Materiale”. . Această analiză poate fi completată numai în filă Contul de cost .

• fila materiale indicați date despre materialele utilizate, cantitatea acestora, contul contabil;
• fila Contul de cost completați:
  • Contul de cost- contul „Producție principală”, i.e. un cont în care se iau în considerare costurile directe legate de producerea produselor;
  • Grupuri de nomenclatură - tipul de produs, în exemplul nostru Pantofi pentru femei;
  • Cheltuieli - element de cost Tipul de cheltuială în NU - Costuri materiale;
  • Produse- produse finite, pentru producerea cărora se vor folosi materiale.

Postări de documente

Documentul generează postări:

• Dt Kt 10.01 - costul materialelor este anulat la costurile productiei conform metodei In medie.

Dacă sunteți abonat la sistemul BukhExpert8, atunci citiți material suplimentar pe această temă:

Raport de producție pe schimb

Vom analiza nuanțele ștergerii materialelor atunci când alegem.

Pe 23 ianuarie au fost produse Sandale pentru femei „Kate” (1.000 de perechi). Materialele sunt anulate din producție conform specificației nr. 1, rata de consum pentru 1 pereche:

• semifabricate pentru tălpi - 2 buc.;
• țesătură - 0,5 m².

În cazul nostru, anulăm anularea direct în momentul lansării producției (lansare GP).

Emite documentul GP Raport de producție pe schimb În capitolul Producție - Ieșire - Rapoarte de producție în schimburi.

Specificați în document Contul de cost, care ia în considerare costurile directe și denumirea produsului finit.

În acest document, anularea materialelor se efectuează pe filă materiale. Dacă ați completat fila Produse numara Specificații , apoi prin butonul Completati fila materiale completate automat cu date despre materialele utilizate, cantitatea acestora, conturile contabile, elementul de cost, produsele și grupa de articole.

Dacă nu țineți evidența costurilor produselor, ci în subconto Produse nu a fost eliminat, apoi coloana Produse va fi completat automat și trebuie șters manual.

Postări de documente

Documentul generează postări:

• Dt 43 Kt - produsele sunt creditate;
• Dt Kt 10.01 - costul materialelor este anulat din costurile de producție prin metoda In medie.

Dacă în termen de o lună de la anularea materialelor vor exista în continuare chitanțele acestora la depozit, atunci costul calculat la anularea inventarului la sfârșitul lunii.

Dacă sunteți abonat la sistemul BukhExpert8, atunci citiți materialul suplimentar

Programul 1C: Contabilitatea este un instrument indispensabil pentru rezolvarea unei game largi de sarcini în orice întreprindere. Acest utilitar vă permite să organizați și să optimizați procesul de contabilitate, simplificând foarte mult munca unui contabil. Totuși, aici este important să faceți totul cu atenție, pentru a nu face greșeli care pot duce la tot felul de neconcordanțe. În multe privințe, se referă la lucrul cu bunuri. În acest articol, vom analiza în detaliu cum să anulăm mărfurile dintr-un depozit în 1C. Să ne dăm seama. Merge!

Este necesar să anulați corect articolele din depozit pentru a evita erorile în contabilitate.

Utilitarul 1C: Contabilitate vă permite să rezolvați problema în două moduri:

• dacă în timpul inventarierii se constată un deficit, atunci când este necesară îndepărtarea bunurilor și materialelor corespunzătoare din rămășițe;
• direct prin „Stergerea mărfurilor”.

Trebuie remarcat faptul că în ambele cazuri este creat documentul „Stergere de mărfuri”. Diferența este că, dacă aceasta este prima opțiune, atunci documentul este creat automat, iar dacă a doua, atunci manual.

Creați mai întâi un fișier de inventar. Vă rugăm să rețineți că „Inventarul” nu face postări, pe baza acestuia fiind create doar două documente: „Înregistrare” și „Stergere”.

Pentru a crea un fișier de inventar, deschideți meniul „Depozit”, apoi faceți clic pe linkul „Inventar” și faceți clic pe butonul „Creare”. Acum folosiți butoanele „Adăugați” sau „Umpleți”.

Să presupunem că găsiți o lipsă de unitate. Pentru a egaliza soldurile din depozit este necesar sa se puna in coloana "Cantitate reala" un numar corespunzator cantitatii reale de materiale. Diferența va fi afișată imediat în coloana „Abatere”. Aceste informații pot fi salvate și tipărite.

Acum să ne uităm la procesul de creare a unui document de anulare. Pentru a face acest lucru, faceți clic pe butonul „Creați pe baza”, apoi selectați elementul corespunzător. În plus, programul va înlocui totul automat, rămâne doar să faceți clic pe „Trimite”. După aceea, puteți merge să vedeți postările pentru a vă asigura că numărul necesar de unități a fost anulat.

Toate acestea se pot face manual prin crearea și completarea fișierului „Anularea mărfurilor” pe cont propriu. Metoda de mai sus este mai rapidă și mai convenabilă. Deci rezolvați problema mai rapid și economisiți timp prețios.

Așa puteți anula cantitatea necesară de materiale din depozit în programul 1C: Contabilitate. După cum puteți vedea, sarcina este destul de simplă și poate fi rezolvată foarte repede. Scrieți în comentarii dacă acest articol v-a ajutat, împărtășiți, spuneți altor utilizatori despre experiența dvs. și puneți orice întrebări pe care le aveți pe această temă.