Розрахунок податку транспорт. Транспортний податок, пільги, ставки
За допомогою калькулятора ви можете розрахувати вартість податку на автомобіль. Для цього потрібно вибрати потрібний вам розрахунковий рік, регіон, марку, модель і рік випуску авто, а також вказати потужність в кінських силах (к.с.). Після цього натиснути на кнопку "Розрахувати податок".
Транспортний податок – це регіональне стягнення. Його розмір, строки погашення та додаткові пільги формуються залежно від місця реєстрації транспорту. Щоб розуміти базовий обсяг грошей, слід враховувати ряд параметрів, які відображені в нормативно-правових актах.
Як розрахувати податок на машину
Щоб отримати уявлення про усереднену вартість стягнень за тим чи іншим видом легкового автомобіля, слід пам'ятати, що при формуванні транспортного мита враховуються такі параметри:
- потужність двигуна;
- категорія авто за кількістю кінських сил;
Це неповний перелік параметрів, що враховуються, проте, при формуванні платежу, зазначені пункти зустрічаються найчастіше. Ця інформація дозволить зорієнтуватися при купівлі автомобіля.
Точна сума податку на авто
Якщо ж ви вже є власником транспорту, необхідно точно знати розмір оплати, для того, щоб здійснювати погашення в потрібний час і вказаному обсязі. Оптимальним рішенням є калькулятор транспортного збору. Це зручний засіб, який у режимі онлайн дозволяє зробити потрібні обчислення та отримати результат. Щоб дізнатися про суму та термін сплати, потрібно ввести дані по машині та вказати регіон реєстрації. Програма в автоматичному режимі здійснить необхідні розрахунки та виведе суму автоподатку на екран комп'ютера. Крім підсумкової вартості, ви також зможете швидко отримати інформацію щодо крайніх термінів для платежів, наявності пільг, заборгованість.
Податок на автомобіль – обов'язковий пункт при експлуатації транспорту. Недотримання законодавства веде до вкрай негативних наслідків– штрафів, пені, обмеження використання авто та адміністративної відповідальності. Якщо ви хочете швидко та з комфортом отримати відомості про кількість грошових коштівдо оплати, система розрахунків в режимі онлайн на нашому сайті дозволить вам отримати потрібну інформацію прямо зараз. Крім точної ціни, ви також придбаєте дані про те, як сплатити і який часовий проміжок відведено для цього.
Звичайно, можна самостійно перемножувати різні числа, щоб отримати суму платежу, а можна використати калькулятор транспортного податку. Ми постаралися створити вам повноцінний сервіс і включили до нього як перевірку штрафів, а й калькулятор розрахунку податків. Не секрет, що даний видзобов'язання нікуди не подівся (хоча деякі оптимісти завзято твердили протилежне). Є транспортний податок 2019 року калькулятор до нього теж є. Давайте розбиратися, як ним користуватися, робити розрахунок, які категорії ТЗ та суб'єктів не підпадають під оплату і не потребують калькулятора транспортного податку.
Хто сплачує транспортний податок?
Отже, калькулятор розрахунку податків буде корисний будь-якому власнику наступних видів машин:
- автомобілі потужністю не нижче 70 л. с. - їх власники найчастіші користувачі калькулятора розрахунку податків;
- вантажівки, у тому числі підприємства, що перебувають на балансі, - їм також не варто закопувати калькулятор транспортного податку;
- мотоцикли, моторолери, мопеди потребують калькуляції транспортного податку;
- яхти, моторні та інші човни (за винятком веселих, вони потрапляють під пільги, з них не береться оплата, отже, ні до чого і транспортний податок 2019 року калькулятор);
- дорожня техніка, деякі види важких машин, у тому числі всюдиходи тощо. також калькулюють транспортний податок.
Є ще низка техніки, вся вона з моторами, власники яких використовують калькулятор розрахунку податків. Більше інформаціїВи знайдете на сайті. У калькуляторі транспортного податку вже внесено всі категорії транспортних засобів.
Хто не платить і кому не потрібний калькулятор транспортного податку?
Для початку щодо техніки, до якої не застосовується транспортного податку 2019 калькулятор. Вище ми вказали веселі човни, до них також належить деяка сільськогосподарська техніка:
- трактори;
- комбайни та інші самохідні машини, які не потребують калькуляції транспортного податку.
Крім цього, калькулятор розрахунку податків не потрібен для всіх транспортних засобів, включаючи легкові автомобілі, які були викрадені або досі перебувають у розшуку. У цьому випадку власник після пред'явлення відповідного документа до податкової служби звільняється від калькуляції транспортного податку.
- ветеранів ВВВ;
- інвалідів бойових дій та здоров'я (1-2 груп);
- опікунів дітей-інвалідів;
- інші категорії громадян, які мають державні пільги.
І тут необхідність калькуляції транспортного податку визначається регіональними владою виходячи з НК РФ. Також не потрібен калькулятор розрахунку податку і тим, у кого легковий автомобіль має двигун потужністю менше 70 л. с. Тому транспортний податок 2019 калькулятор по ньому не стосується власників старих «Жигулів» і подібних авто.
Щодо організацій, від калькулятора розрахунку транспортного податку звільняються вантажні та пасажирські перевізники. Транспортний податок 2019 року калькулятор не потрібен також тим, хто проживає в особливих економічних зонах (але Наразі- за рішенням регіональної адміністрації).
Ставки 2019 року (їх враховує калькулятор розрахунку податків)
Щоб не лізти в нетрі законодавства, легше скористатися калькулятором для розрахунку транспортного податку. Але якщо іншого виходу немає і не можна знайти калькулятор для розрахунку транспортного податку 2019, тоді враховуються базові ставки, додаткові коефіцієнти та потужність двигуна (до речі, все це вже запрограмовано в калькулятор розрахунку податків і видається автоматично при введенні параметрів).
Транспортний податок 2019 року калькулятор вираховує добуток таких показників:
(базова ставка) х (потужність двигуна, л. с.) х (додатковий коефіцієнт або його відсутність, якщо авто не підпадає під категорію «дорогих»)
Приклад без калькулятора розрахунку податку: авто потужністю 106 к.с., базова ставка для регіону - 25 р., Коефіцієнта немає, тоді калькулюємо транспортний податок і отримуємо 2650 рублів на рік.
Додатковий коефіцієнт встановлюється (і програмується в калькулятор розрахунку податків), тільки якщо вартість автомобіля перевищує 3 млн рублів.
Як користуватись калькулятором розрахунку податків?
Ви вирішили скористатися калькулятором транспортного податку. Попередньо дізнайтесь параметри свого автомобіля, а саме: потужність двигуна та базову податкову ставку для вашого регіону. До речі, останню можна перевірити в Інтернеті на офіційному сайті ФНП. Після цього сміливо обчислюйте транспортний податок 2019 року калькулятором на нашому сайті, ввівши у відповідні поля потрібну інформацію. Також доводимо до вашої уваги, що до грудня 2019 відбувається розрахунок за 2018 рік, а до 01 січня 2020 - за 2019. Використовуйте зручний калькулятор розрахунку податку і наш ресурс, будьте завжди на ходу, без штрафів і проблем!
Підвищений транспортний податок платити з дорогих авто потрібно не завжди
Якщо автомобіль коштує понад 3 мільйони рублів. Але в актуальному переліку дорогих машин його немає. При обчисленні транспортного податку щодо цього авто коефіцієнт, що підвищує, не застосовується. Лист ФНП від 01.06.17 № БС-4-21/ [email protected]
Як визначати «вік» автомобіля з метою застосування підвищувальних коефіцієнтів транспортного податку
Транспортний податок щодо легкових автомобілів вартістю понад 3 млн. рублів обчислюється з урахуванням коефіцієнта, що підвищує. Розмір такого коефіцієнта залежить від кількості років. Пройшли з року випуску авто до податкового періоду, протягом якого сплачується податок. Такі роз'яснення містяться у листі Мінфіну Росії від 18.05.17 № 03-05-05-04/30334.
Обчислення термінів починається з року випуску відповідного легкового автомобіля. "Вік" автомобіля обчислюється з року випуску транспортного засобу за податковим періодом. (календарний рік). За який сплачується податок. Наприклад, якщо автомобіль вартістю від 3 млн. до 5 млн. рублів було випущено 2014 року. То при розрахунку транспортного податку за 2016 рік застосовується коефіцієнт, що підвищує 1,1.
до меню
Порядок розрахунку Транспортного податку на іномарки, Престижні легкові автомобілі
Важливо: залежно від того, скільки років минуло з дати випуску автомобіля, ту саму модель відносять до різних цінових груп. На це вказує стовпець списку «Кількість років, що минули з року випуску». Наприклад, автомобіль BMW X6 xDrive50i з об'ємом двигуна 4395 куб. см відбито у переліку двічі.
- у ціновій групі "від 3 до 5 мільйонів рублів" з приміткою "від 2 до 3 років (включно)";
- у ціновій групі "від 5 до 10 мільйонів рублів" з приміткою "не більше 2 років".
Тому залежно від «віку», якого цей автомобіль досягнув у 2017 році, розраховувати за нього податок потрібно.
- з коефіцієнтом 2,0 - якщо йому менше двох років;
- з коефіцієнтом 1,1 - якщо йому від двох до трьох років;
- без підвищує коефіцієнта – якщо йому понад три роки.
У переліку дорогих автомобілів на конкретний рік може бути моделі певного року випуску з певним типом і потужністю двигуна. Якщо організація має автомобіль такої марки і з тими ж характеристиками. Підвищуючий коефіцієнт при розрахунку транспортного податку цього року не застосовуйте. Підвищуючий коефіцієнт не застосовуйте і у випадку, коли у стовпці «Кількість років, що минули з року випуску» переліку на конкретний рік не передбачено інтервалу. До якого потрапляє ваш автомобіль. Про це сказано в листі ФНП Росії від 11 січня 2017 року № БС-4-21/149.
Наприклад, у переліку 2017 року для автомобіля LEXUS LX 570 (рядок 255) стовпцю «Кількість років, що минули з року випуску», відповідає лише один інтервал – «від двох до трьох років включно». Автомобіль цієї марки 2016 випуску в 2017 році в цей інтервал не потрапляє. Бо він має бути у категорії «від року до двох років». Тому розраховувати транспортний податок та авансові платежі щодо нього у 2017 році потрібно без урахування підвищуючого коефіцієнта.
до меню
Приклад розрахунку транспортного податку дорогим легковим автомобілем за 2017 рік
На балансі організації (м. Москва) складаються:
- легковий автомобіль Audi S6 Avant Quattro з потужністю двигуна 310 к.с., 2015 року випуску. Автомобіль був придбаний у 2016 році на вторинному ринку за 2500000 руб.;
- легковий автомобіль Mercedes-Benz CLS 400 4MATIC з потужністю двигуна 333 к.с., 2016 року випуску. Автомобіль був придбаний у січні 2016 року в дилерському центрі за 5,2 млн руб.
Обидві моделі є у переліку автомобілів. Транспортний податок якими треба нараховувати з урахуванням підвищує коефіцієнта. Незважаючи на те що фактична вартість Audi менше 3000000 руб. А Mercedes-Benz – понад 5000000 руб. Транспортний податок них потрібно сплачувати з урахуванням підвищує коефіцієнта. Передбачуваного для автомобілів цінової групи від 3 до 5 млн. руб.
Для визначення підвищувальних коефіцієнтів за 2017 рік тривалість періодів, що минули з року випуску автомобілів, становить.
- для автомобіля Audi – від двох до трьох років. Підвищує коефіцієнт - 1,1;
- для автомобіля Mercedes-Benz – трохи більше двох років. Підвищує коефіцієнт -1,3.
Ставка транспортного податку цієї категорії автомобілів становить 150 крб. за 1 л. с. (ст. 2 Закону м. Москви від 9 липня 2008 р. № 33). Звітні періоди з податку встановлено.
Розрахунок транспортного податку провадиться так:
- по автомобілю Audi - 51150 руб. (310 л. с. × 150 руб. / л. с. × 1,1);
- по автомобілю Mercedes-Benz - 64935 руб. (333 л. с. × 150 руб. / л. с. × 1,3).
Транспортний податок з дорогих автомобілів
ЛИСТ МІНФІНУ РОСІЇ від 11.06.2014 № 03-05-04-01/28303
Про порядок обчислення строків, зазначених у пункті 2 статті 362 Податкового кодексу Російської Федерації. І застосування підвищуючого коефіцієнта щодо легкового автомобіля 2014 року випуску вартістю від 3 мільйонів до 5 мільйонів рублів
Департамент податкової та митно-тарифної політики. Розглянув листа від 03.06.2014 N БС-4-11/10518 про порядок обчислення строків. Вказаних у пункті 2 Російської Федерації. І застосування підвищуючого коефіцієнта щодо легкового автомобіля 2014 випуску вартістю від 3 мільйонів до 5 мільйонів рублів і повідомляє.
Відповідно до пункту 2 статті 362 Податкового кодексу Російської Федерації (далі – Кодекс). Щодо легкових автомобілів середньою вартістю від 3 мільйонів рублів обчислення суми податку провадиться з урахуванням підвищуючого коефіцієнта:
1,1 - щодо легкових автомобілів середньою вартістю від 3 мільйонів до 5 мільйонів рублів включно. з року випуску яких минуло від 2 до 3 років;
1,3 - щодо легкових автомобілів середньою вартістю від 3 мільйонів до 5 мільйонів рублів включно. з року випуску яких минуло від 1 до 2 років;
1,5 - щодо легкових автомобілів середньою вартістю від 3 мільйонів до 5 мільйонів рублів включно. з року випуску яких минуло трохи більше 1 року;
З 1 січня 2018 року для розрахунку транспортного податку по легкових автомобілях вартістю від 3 до 5 млн руб. І у «віці» не старше трьох років встановлено єдиний підвищуючий коефіцієнт 1,1. Коефіцієнти 1,3 та 1,5 скасували
2 – щодо легкових автомобілів середньою вартістю від 5 мільйонів до 10 мільйонів рублів включно. з року випуску яких минуло трохи більше 5 років;
3 – щодо легкових автомобілів середньою вартістю від 10 мільйонів до 15 мільйонів рублів включно. з року випуску яких минуло трохи більше 10 років;
3 - щодо легкових автомобілів середньою вартістю від 15 мільйонів рублів, з року випуску яких минуло трохи більше 20 років.
При цьому визначено, що обчислення термінів, зазначених у цьому пункті, розпочинається з року випуску відповідного легкового автомобіля. З огляду на зазначену норму Кодексу термін обчислення кількості років. Пройшли з року випуску легкового автомобіля. Що стосується якого застосовується підвищує коефіцієнт. Встановлений пунктом 2 статті 362 Кодексу. Обчислюється з року випуску транспортного засобу за податковим періодом, протягом якого сплачується податок.
Тому при обчисленні за 2014 рік транспортного податку щодо легкового автомобіля 2014 випуску. Вартість від 3 мільйонів до 5 мільйонів рублів. Кількість років, що минули з року випуску цього автомобіля, складе трохи більше 1 року. У зв'язку з чим при обчисленні транспортного податку за 2014 рік застосовується коефіцієнт, що підвищує 1,5.
Заступник
директора Департаменту
А.В.Сазанов
до меню
Підвищуючі коефіцієнти до ставок транспортного податку для легкових автомобілів
* Переліки автомобілів, щодо яких застосовують підвищуючий коефіцієнт. Мінпромторг Росії має розміщувати на своєму сайті не пізніше 1 березня кожного року. Кожен перелік застосовується для розрахунку транспортного податку тільки за той рік. У якому цей список було опубліковано (п. 2 ст. 362 НК РФ). Тому при розрахунку транспортного податку за 2015 застосовуйте перелік, опублікований 27 лютого 2015 року. Під час розрахунку транспортного податку за 2016 рік керуйтесь переліком, опублікованим у 2016 році.
** Показник визначається за станом на 1 січня кожного податкового періоду. Відлік кількості років починається з року випуску автомобіля (лист Мінфіну Росії від 11 червня 2014 р. № 03-05-04-01/28303).
*** Якщо на початок року, за який розраховують податок, гранична кількість років з року випуску автомобіля (графа 2 таблиці) закінчилася, що підвищує коефіцієнт за цей рік не застосовують (лист Мінфіну Росії від 23 січня 2015 р. № 03-05-05 -04/1817).
до меню
Переліки дорогих імпортних автомобілів з 2015 по 2020 роки
1. Якщо марка легкового автомобіля не згадана у спеціальному переліку. Розміщений на офіційному сайті Мінпромторгу. То транспортний податок щодо цього транспортного засобу слід обчислювати без урахування підвищуючого коефіцієнта. Про це нагадала ФНП Росії у листі від 01.06.17 № БС-4-21/ [email protected].
2. Якщо кількість років, що минули з року випуску, не відповідає встановленому, коефіцієнт, що підвищує, застосовувати не потрібно. (Лист ФНП Росії від 11.01.17 № БС-4-21/149).
3. Якщо в переліку прописано два або більше однакових автомобіля з однаковими технічними характеристиками. То всі непереборні сумніви, протиріччя та неясності тлумачаться на користь платника податків (). Тобто. береться мінімальний коефіцієнт.
Список дорогих авто на 2019 рік
Міністерство промисловості та торгівлі РФ опублікувало новий перелік автомобілів середньою вартістю від 3 млн. рублів. Цей перелік є необхідним для розрахунку транспортного податку з урахуванням підвищувальних коефіцієнтів у 2019 році.
До оновленого списку включено 1 193 найменувань автотранспортних засобів(порівняно з торішнім варіантом список збільшився на 153 позиції). З них 576 автомобілів вартістю від 3 млн. до 5 млн. рублів, 447 автомобілів - від 5 млн. до 10 млн. рублів, 97 автомобілів - від 10 млн. до 15 млн. рублів та 73 автомобілі - понад 15 млн. рублів.
до меню
Список дорогих авто на 2018 рік
Міністерство промисловості та торгівлі РФ опублікувало новий перелік автомобілів середньою вартістю від 3 млн. рублів. Цей перелік необхідний розрахунку транспортного податку з урахуванням підвищують коефіцієнтів.
До оновленого списку включено 1126 найменувань автомобілів (торік у переліку було 909 машин). З них 556 машин - вартістю від 3 до 5 млн руб., 387 - від 5 до 10 млн руб., 108 - від 10 до 15 млн руб. і 75 – понад 15 млн руб.
до меню
Затверджено список дорогих автомобілів на 2017 рік
За правилами транспортного податку, що діють з 01.01.2014 року, щодо дорогих автомобілів, включених до спеціального переліку, застосовується підвищуючий коефіцієнт. Розмір коефіцієнта залежить від року випуску автомобіля.
Перелік дорогих машин щорічно (не пізніше 1 березня) розміщується на сайті Мінпромторгу. Цього 2017 року до списку потрапили 909 моделей автомобілів. Для порівняння – у 2016 році перелік включав лише 708 найменувань.
до меню